Please use this identifier to cite or link to this item: http://ir.nusta.edu.ua/handle/doc/1769
Title: Тактика розслідування фінансових злочинів, вчинених із використанням зареєстрованих у зоні пільгового оподаткування компаній
Other Titles: Tactics to Investigate Financial Crimes Committed with the Use of the Companies Registered in Tax Heavens
Authors: Падалка А.М.
Padalka A.M.
Яковинець А.І.
Yakovynets A.I.
Keywords: іноземні компанії
фінансові злочини
території з пільговим оподаткуванням
офшорна зона
нерезиденти
банківські рахунки
foreign companies
financial crimes
tax heavens
offshore jurisdiction, non-resident companies
bank accounts
Issue Date: 2017
Publisher: Ірпінь
Citation: Яковинець А. І. Тактика розслідування фінансових злочинів, вчинених із використанням зареєстрованих у зоні пільгового оподаткування компаній : навч.-практ. посібник / А. І. Яковинець, А. М. Падалка ; Держ. фіскальна служба України, Ун-т ДФС України. – Ірпінь, 2017. – 82 с. – Серія : Податкова та митна справа в Україні.
Abstract: У навчальному посібнику розглядаються основні механізми діяльності іноземних компаній, особливо поширені схеми їх використання для махінацій у сфері державних фінансів, містяться найбільш значимі рекомендації з практичного застосування слідчими, керівниками органів досудового розслідування, а також іншими співробітниками правоохоронних органів методики розслідування фінансових злочинів, вчинених із використанням іноземних компаній, зареєстрованих на територіях із пільговим оподаткуванням.
This textbook deals with the main mechanisms of foreign companies’ performance, quite widespread schemes of their use for fraud in the area of public finance, it contains the most significant recommendations on practical implementation of the methodology to investigate financial crimes committed with the use of foreign companies registered in tax heavens to be used by the investigators, the heads of pre-trial investigation offices as well as the other law enforcement officers
URI: http://ir.nusta.edu.ua/jspui/handle/doc/1769
ISBN: 978-966-337-447-5
Appears in Collections:Посібники

Files in This Item:
File Description SizeFormat 
1754_IR.pdf4.15 MBAdobe PDFView/Open


Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.