Please use this identifier to cite or link to this item: http://ir.nusta.edu.ua/handle/doc/1985
Title: Внутрішні системи фінансового контролю інвестиційних компаній: європейський досвід регулювання та можливості застосування на національному фінансовому ринку
Other Titles: Internal Systems Of Financial Control Of Investment Companies: European Experience Of Regulation And Possibilities For Use On The National Financial Market
Authors: Кужелєв М.О., Бойчук М.М.
Kuzheliev M.O., Boichuk M.M.
Keywords: інвестиційні компанії,
внутрішній контроль,
управління ризиками,
внутрішній аудит,
система «відповідності»,
Європейська організація з цінних паперів та ринків,
Директива ЕС «Про ринки фінансових інструментів 2».
investment companies,
internal control,
risk management,
internal audit,
system of compliance,
European Securities and Markets Authority,
The Markets in Financial Instruments Directive ІІ.
Issue Date: 2017
Publisher: Схід.
Citation: Кужелєв М. Внутрішні системи фінансового контролю інвестиційних компаній: європейський досвід регулювання та можливості застосування на національному фінансовому ринку / М. Кужелєв, М. Бойчук. // Схід. – 2017. – № 5 (151) вересень-жовтень. – С. 5–11.
Abstract: У статті досліджено особливості функціонування європейських інвестиційних компаній, досвід фінансових регуляторів у нагляді й регулюванні діяльності таких компаній. Особливу увагу автори приділяють аналізу результатів впровадження директиви MIFID II, стандартів ESMA в поєднанні з використанням інструментів національних фінансових регуляторів країн-членів Європейського Союзу в сфері нагляду за інвестиційними компаніями і фондами. Зроблено висновок, що застосовуване в ЄС інституційне забезпечення діяльності інвестиційних компаній, попри певні розбіжності з інституційними документами українського регулятора, може бути імплементоване в український фондовий ринок, що дозволить більш широко застосовувати процедури нагляду, внутрішнього аудиту та контролю, уникнути численних порушень законодавства при здійсненні діяльності і, відповідно, штрафних санкцій, підвищити якість інвестиційних послуг на ринку цінних паперів, захистити права користувачів або інвесторів. Of point of view on types of operations and peculiarities of the organization and functioning of investment companies in the national stock market in comparison with the improved (in accordance with the directives of the European Mergers and Securities Market Supervision Authority and the EU Directive on Financial Instruments Market II) procedures for the definition, regulation, organization, legislative and institutional support taking into account peculiarities and scales of activity of investment companies of internal control services, internal audit, conformity activity legislation, risk management system can be concluded that the presence of these elements in some professional participants in the stock market, despite the frequency of their concentration in one department (person), in the form of - the compliance unit - the legal department (lawyer), or the merger - the internal audit unit (control), internal auditor (controller).
URI: http://ir.nusta.edu.ua/jspui/handle/doc/1985
Appears in Collections:Наукові статті

Files in This Item:
File Description SizeFormat 
2036_IR.pdf492.02 kBAdobe PDFView/Open


Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.